הטבות מס משמעותיות לבני 70 ומעלה – כך תנצלו אותן נכון

הגעתם לגיל 70 ומצפים להטבות במיסים? זה בדיוק הזמן להכיר את ההטבות המשמעותיות שהמדינה מעניקה לאזרחים ותיקים בתחום המיסוי. החל מפטורים בארנונה, דרך הקלות במס הכנסה ועד להטבות ייחודיות בתחום הנדל"ן – החוק הישראלי מכיר בצורך להקל על האוכלוסייה המבוגרת ומציע שורה של הקלות משמעותיות שיכולות לחסוך לכם אלפי שקלים בשנה. במדריך זה נסקור את כל ההטבות החשובות ונסביר כיצד לממש אותן באופן המיטבי.

אילו הטבות מגיעות לבני 70 ומעלה?

הגעתם לגיל 70? המדינה מעניקה לכם שורה של הטבות מס משמעותיות שחשוב להכיר. ראשית, אתם זכאים להנחה בארנונה בשיעור של עד 30%, כאשר הזכאות נקבעת על פי מבחני הכנסה ומצב משפחתי. בנוסף, קיימת נקודת זיכוי נוספת במס הכנסה המפחיתה את חבות המס השנתית בכ-2,600 ש"ח. בתחום הנדל"ן, תוכלו ליהנות מפטור ממס שבח במכירת דירת מגורים גם אם כבר ניצלתם פטור בעבר, ובתנאי שחלפו 4 שנים מהמכירה הקודמת.

מהו מס רווחי הון ומתי הוא חל?

מס רווחי הון הוא מס המוטל על רווחים הנובעים ממכירת נכסים כגון מניות, אגרות חוב, נדל"ן ועוד. חישוב המס מתבצע על ידי קביעת שווי הרכישה ושווי המכירה של הנכס, כאשר ההפרש ביניהם מהווה את הרווח שעליו יש לשלם את המס. קיימות מספר שיטות לחישוב מס רווחי הון, כגון שיטת המדד, שיטת שער החליפין ושיטת העלות המותאמת, כאשר הבחירה בשיטה תלויה בסוג הנכס הנמכר ובשיקולי המס של הנישום.

נכון לשנת המס 2023, שיעורי מס רווחי ההון בישראל עומדים על 25% למי שהכנסתו השנתית מרווחים מעל כ-660 אלף₪, ו-30% למי שמרוויח מעל כ-1.3 מיליון₪ בשנה. עם זאת, קיימים מקרים שבהם ניתן לקבל הקלות ופטורים ממס רווחי הון, במיוחד עבור אוכלוסיות מסוימות כמו אזרחים ותיקים.

הטבות מס נוספות לגמלאים מעל גיל 70

פטור מתשלום מס על קצבה מזכה

בנוסף להטבות מס רווח הון, גמלאים מעל גיל 70 נהנים גם מפטור מלא על הכנסות מקצבה מזכה עד לתקרה של כ-4,500₪ לחודש נכון לשנת 2023. הקצבה המזכה כוללת בין השאר קצבאות ממעסיק או מקרן פנסיה, וכן קצבת זקנה מהמוסד לביטוח לאומי. כל שקל מעל התקרה חייב במס הכנסה רגיל. כך למעשה המדינה מעודדת חיסכון לגיל פרישה ומקלה על ניהול ההון בקרב אזרחים ותיקים.

אפשרויות לקבלת החזרי מס לגמלאים

גמלאים רבים אינם מודעים לכך שהם עשויים להיות זכאים להחזרי מס בגין תשלומי יתר שבוצעו במהלך שנות עבודתם. זאת בשל הטבות מס שונות כגון נקודות זיכוי לגיל, הנחות בארנונה, הוצאות רפואיות ועוד. כמו כן, מס רווחי הון שנוכה ביתר בשנים קודמות עשוי להיות מוחזר אם מגישים דוח מס מתקן.

ישנן מספר דרכים לקבל החזר מס – באמצעות דוח שנתי למס הכנסה, תיקון דוחות עבר או הגשת בקשה ייעודית לרשות המסים. מומלץ להיעזר ברואה חשבון או ביועץ מס על מנת לוודא שכל ההטבות מנוצלות במלואן.

הגשת בקשה למימוש ההטבות

על מנת לקבל הקלות על מס רווחי הון מגיל 70 יש להגיש בקשה מתאימה לרשות המסים. יש לצרף לבקשה מסמכים המעידים על גיל המבקש, כגון צילום תעודת זהות. כמו כן, יש להעביר אסמכתאות לגבי עלות הרכישה של הנכס שאותו מבקשים למכור. ניתן להגיש את הבקשה באופן עצמאי או באמצעות רואה חשבון.

בדיקת זכאות וייעוץ מקצועי לקבלת מלוא ההטבות

חשוב מאוד לבדוק מול רשות המסים מהן בדיוק ההטבות שלהן זכאי כל אזרח בהתאם למצבו הספציפי. ייתכנו מצבים שבהם הזכאות להקלות ממס רווחי הון מעל גיל 70 יהיו שונות, למשל במקרה של מכירת נכס שהתקבל בירושה או מתנה בעבר.

לכן מומלץ מאוד להיוועץ עם גורם מקצועי כגון רואה חשבון או יועץ מס, שינתח את מצבו הפרטני של הפונה ויוודא שמקבלים את מקסימום ההטבות האפשרי. בחינה נכונה של כל ההיבטים עשויה להוביל לחיסכון משמעותי מאוד בתשלומי מיסים לאורך זמן.

לסיכום